¿Se puede vender una casa a su hijo por 1 dólar?

Answer 1

Desde una perspectiva inmobiliaria, puede vender su casa a sus hijos a cualquier precio que desee. Sin embargo, si su intención es evitar el impuesto sobre donaciones, no tiene suerte. El recaudador de impuestos considera la diferencia entre el valor justo de mercado de la casa y el precio de venta de $ 1 como regalo, para lo cual debe presentar una declaración de impuestos federales. La venta también puede tener ramificaciones fiscales de ganancias de capital para sus hijos.

No es una transacción de plena competencia

El Servicio de Impuestos Internos le permite vender propiedades con pérdidas; en lo que a ellos respecta, usted hizo un mal negocio. Sin embargo, si vende propiedades a un niño por menos del verdadero valor de la propiedad, no está haciendo un mal negocio, está dando un regalo. El recaudador de impuestos recauda el impuesto sobre donaciones sobre la diferencia entre el valor de tasación de la propiedad y el precio de venta. Por ejemplo, si su casa tiene un valor de $ 150,000 y se la vende a sus hijos por $ 1, enfrenta un cargo de impuestos sobre la diferencia de $ 149,999.

Exenciones de impuestos federales sobre donaciones

Según la ley federal, cada individuo puede donar hasta $ 14,000, el umbral de 2014, a cada niño, cada año, sin incurrir en un impuesto sobre donaciones. Además, puede hacer regalos libres de impuestos por un valor máximo de $ 5,340,000, nuevamente, el umbral de 2014, durante el transcurso de su vida. Cualquier exención que no se use durante su vida puede usarse para reducir su obligación tributaria por sucesión al fallecer. Por lo tanto, si su casa vale menos de $ 5.34 millones y no tiene un historial significativo de donaciones, es probable que no pague ningún impuesto federal sobre donaciones. California no aplica un impuesto estatal a las donaciones.

Gravar el beneficio de venta

Cuando sus hijos venden la casa, pagan impuestos sobre las ganancias de capital sobre las ganancias. Debido a que regaló su hogar, sus hijos heredan su base impositiva. En general, esto significa el costo original de la propiedad. Por ejemplo, si compró la propiedad hace años por $ 50,000 y ahora vale $ 150,000, la base impositiva de sus hijos es de $ 50,000. Si venden inmediatamente la casa por el valor total de mercado ($ 150,000), pagan impuestos sobre las ganancias de capital por $ 100,000. Se aplica una exención si sus hijos viven en la propiedad durante al menos dos años, después de lo cual no pagan impuestos sobre los primeros $ 250,000 de ganancia.

Otras consecuencias

Dejando a un lado los asuntos impositivos, si vende su casa a sus hijos por menos de su valor justo de mercado, puede enfrentar un período de inelegibilidad para los beneficios de Medicaid, porque la transferencia de la casa se considera un regalo. También pierdes el control de la casa. Una vez que entregue la escritura, sus hijos pueden hacer lo que quieran con la propiedad, incluida la venta, sin su consentimiento.

Fuente: ¿Puede regalar una casa a sus hijos por $ 1?

Si tiene alguna pregunta, necesita ayuda, vaya a Wilmington Real Estate y contáctenos para obtener ayuda.

Justin

Answer 2

Depende un poco de quién va a vivir en él después de la venta. Si el padre va a vivir en la casa y simplemente está tratando de convertirlo al nombre del niño antes de morir, consulte con un asesor financiero, abogado o profesional de impuestos. Si el niño nunca vivirá en la casa como su residencia principal después de ser dueño de la casa, sino que el padre se quedará viviendo en la casa, generalmente es mejor que el niño herede la casa más tarde.

Además de los problemas de impuestos a las donaciones señalados por Rick, también debe considerar los beneficios de una base intensificada. La mayoría de las veces cuando veo que un padre lo contempla, el padre es muy mayor y los niños (que son adultos) viven en otro lugar. Cuando regala un artículo de valor que luego estará sujeto a una ganancia fiscal cuando el niño lo venda, también le regala su costo. Si compró la casa por una fracción de su valor actual, y el niño la venderá después de su muerte, tendrá que pagar un impuesto a las ganancias sobre la diferencia entre lo que pagó el padre y lo que el niño vende.

Sin embargo, si el niño hereda la casa, su costo se “incrementa” al valor de mercado a partir de la fecha de la muerte del padre. Esto es particularmente importante si el niño no va a vivir en la casa como su residencia principal durante un par de años o más antes de venderlo.

Busqué en Google una respuesta reciente y más descriptiva a su pregunta, y este artículo en el enlace aborda tanto el problema del impuesto a las donaciones como el problema de la base intensificada. Cada vez que me encuentro con esta pregunta en la vida real como parte de mi (s) trabajo (s), el padre elige no venderle la casa al niño por $ 1. Sus beneficios percibidos al hacerlo eran erróneos. Por lo tanto, verifique antes de hacerlo, ya que hay al menos un 70% de posibilidades de que descubra que no es ventajoso.

Cómo dar su hogar a sus hijos libre de impuestos

Answer 3

No soy abogado, pero creo que la respuesta a su pregunta en los Estados Unidos es:

Sí. Puede vender su casa a cualquiera por $ 1 o incluso $ 0. Sin embargo, su casa tiene un valor tasado oficial. Si vende la casa significativamente por debajo de ese valor (aquí es donde necesitará un abogado), el resto se considerará un regalo.

Ahora en los EE. UU., Las donaciones se gravan solo si exceden ciertas cantidades exentas. Creo que puede dar $ 14,000 a otra persona sin ningún tipo de impuestos. Después de esos $ 14,000, el regalo se deducirá de su límite de exclusión de por vida, que es un poco menos de $ 5.5 millones. Cualquier obsequio que exceda este límite (o una serie de obsequios a lo largo de la vida) tendrá un impuesto del 40%. Al menos, esta es mi comprensión de la ley.

Si planea hacer esto, le recomiendo que hable primero con un abogado solo para aclarar todo.

Editar: también vale la pena agregar que hay algunos documentos relacionados con regalos.

Answer 4

Puedes vender tu casa a quien quieras por $ 1. Para el caso, puede vender cualquier activo que posea a cualquier comprador dispuesto a cualquier precio.

El problema es que las ventas a partes relacionadas (es decir, niños) a un precio inferior al valor justo de mercado se consideran obsequios encubiertos y el IRS reclasificará la venta como obsequio.

Los destinatarios del regalo heredan la base imponible del donante. Con bajas tasas de ganancias de capital, esto generalmente no es un problema.

Tendremos que ver cómo la nueva factura de impuestos cambia el panorama de los obsequios durante la vida de una persona versus la muerte.